Raadsvergadering

Kadernota 2027 en meerjarenraming (+ bezuinigingen)
1.1 Deel 1 Algemene beschouwingen
1.2 Schorsing
1.3 Eerste termijn college 
1.4 Tweede termijn raad 
1.5 Schorsing (laatste kans wijziging moties en amendementen) 
1.6 Laatste advies college m.b.t. wijzigingen moties en amendementen college

Bespreekstuk:

• Pro Krimpenerwaard wil in de raad nader stil staan bij het voorspellend vermogen van de begroting

Advies Auditcommissie

• De Auditcommissie heeft de jaarrekening en het concept- accountantsverslag technisch besproken en beoordeeld op kwaliteit, rechtmatigheid en doelmatigheid. De Auditcommissie concludeert dat de jaarrekening technisch goed in elkaar zit. Dit wordt bevestigd door de accountant. De accountant en organisatie zijn tevreden over de onderlinge samenwerking. De Auditcommissie spreekt haar waardering uit voor het werk voor de organisatie, inclusief de verbeterde interne beheersing.
• Wel verzoekt de Auditcommissie het college om extra aandacht te geven aan het voorspellend vermogen van de begroting.

De raad wordt voorgesteld om:
1. De jaarstukken 2025, inclusief rechtmatigheidsverklaring van het college van B&W, met een positief resultaat voor bestemming van € 5.572.110 vast te stellen.
2. In de programma verantwoording opgenomen lijst met afgeronde project- en investeringsbudgetten af te sluiten en de niet afgeronde project- en investeringsbudgetten beschikbaar te houden, inclusief de daarbij behorende dekkingsmiddelen, voor uitvoering in 2026.
3. De budgetten ten laste van reserves voor een totaalbedrag van € 3.782.363 over te hevelen naar 2026
4. Het voordelig saldo ad. € 5.572.110 als volgt te bestemmen (punt 4.3 tot en met 4.5 inhoudelijk in lijn met eerdere besluitvorming in de raad):
4.1 € 401.542, Vangnetuitkering
4.2 € 37.715, Kinderopvang pleegouders
4.3 € 30.000, Vergoeding nieuwe speeltuin
4.4 € 504.450, Additionele toevoegingen in reserves;
4.5 € 4.598.403, restant bedrag rekening toevoegen aan algemene reserve
5. De begroting 2026 hierop aan te passen

Bespreekstuk:

• Pro Krimpenerwaard wil in de raad nader stil staan bij de verwerking van de bouwleges in de P&C-producten.

Advies Auditcommissie

• De Auditcommissie kan een technisch-positief advies geven op de 1e Tussentijdse rapportage 2025.
• De Auditcommissie vraagt wel aandacht voor de ontwikkelingen van de kosten van de Jeugdzorg en verzoekt om hier nader over te rapporteren in de jaarlijkse avond over de kostenanalyse van het Sociaal Domein.

1. De eerste tussentijdse rapportage 2026 en de daarin opgenomen wijzigingen vast te stellen;
2. Het negatieve saldo van de eerste tussentijdse rapportage 2026 van € 2.297.000 te onttrekken aan de algemene reserve. Het saldo van de begroting 2026 komt hiermee op een tekort van € 4.437.000;
3. De meerjarige saldi van de eerste tussentijdse rapportage te onttrekken aan de algemene reserve;
4. De begroting 2026 conform dit voorstel aan te passen.

Bijlage 2 (Overzicht bezuinigingsmaatregelen) en bijlage 3 (Voorstel structureel sluitende begroting) maakten eerder ook onderdeel uit van de kadernota- en begrotingsbehandeling van vorig jaar.

Terugkoppeling Auditcommissie
De Auditcommissie heeft de organisatie gevraagd om de raad, via de Auditcommissie, na het zomerreces een update te geven over de stand van zaken van de uitwerking van de Kadernota in de begroting en de herijking van de bezuinigingsvoorstellen.
De Auditcommissie vraagt om, indachtig het advies van de accountant, scherper te begroten op ambities i.r.t.. de capaciteit.

De raad wordt voorgesteld om: 
1. De kadernota 2027 vast te stellen; 
2.  De hierin opgenomen aanvragen en bijstellingen mee te nemen bij het opstellen van de meerjarenbegroting 2027-2030; 
3. Voor de dekking van het verwachte tekort gebruik te maken van het vervolg van de lijst met eerder geïnventariseerde bezuinigingsmogelijkheden.

De raad wordt voorgesteld om:
1. de Realisatiestimulans toe te voegen aan de Algemene Reserve Grondzaken.